一家空殼公司，短短幾年就吞進(jìn)400萬元的國企股權(quán)，造成上億元的國有資產(chǎn)流失，而其幕后操手就是國企高管徐陽。昨天，西城檢察院通報(bào)了這起特大、復(fù)雜案件的詳情。
拖了一年國企終于報(bào)案
2011年，西城檢察院接到從最高檢察院層層交辦下來的一起復(fù)雜案件。
“光舉報(bào)材料就有22本，每本150多頁，里面的內(nèi)容錯(cuò)綜復(fù)雜、撲朔迷離。”該案主要承辦人、有著20年反貪經(jīng)驗(yàn)的李懷玉檢察官告訴記者，舉報(bào)單位早在一年前就發(fā)現(xiàn)總經(jīng)理徐陽貪污國有股權(quán)的事實(shí)，并一直進(jìn)行追繳。然而徐陽總是編造各種理由，拒不交回股權(quán)，最后干脆買斷工齡，斷絕了與該企業(yè)的關(guān)系。
李懷玉仔細(xì)分析舉報(bào)材料，前后看了半個(gè)多月，做了幾乎一本筆記，終于把十幾家公司相互之間的投資、持有股權(quán)的凌亂關(guān)系梳理出一個(gè)概況。“簡而言之，徐陽就是把國企的錢借給其控制的空殼公司，然后再利用這筆錢反收購國企股權(quán)，最終把一家資本雄厚的國企變成了‘私人企業(yè)’。”
公款借私企終于“蛇吞象”
2001年9月，國企海建公司出資90萬元，另一家國有參股企業(yè)國凌商務(wù)公司出資10萬元，共同成立海宏人力公司，徐陽為總經(jīng)理。2002年，由于一些原因，海宏人力公司部分股權(quán)被法院凍結(jié)，徐陽為繼續(xù)把公司控制在自己手里，考慮引入一家新公司控制股權(quán)，但是這家公司表面上又不能與自己有關(guān)系。于是在2003年6月，徐陽找到朋友胡某，指使他投資成立東華公司，法定代表人為胡某，但由徐陽實(shí)際控制。
東華公司成立時(shí)注冊資本為200萬元，但注冊資金全是借來的，注冊驗(yàn)資完畢后當(dāng)天就全部歸還，也就是說，東華公司是分文沒有的一家空殼公司。
2003年10月，在徐陽的指示下，海宏人力公司以借款名義轉(zhuǎn)給東華公司11萬元，東華公司收到資金后，馬上以其中的10萬元購買了國凌商務(wù)公司在海宏人力公司的全部股權(quán)。
2004年2月，徐陽又私自挪用海宏人力公司70萬元借給東華公司。東華公司用該筆款項(xiàng)歸還了海宏人力公司第一次出借的11萬元，并用余下的資金繼續(xù)收購海宏人力公司股權(quán)。
幾年間，徐陽先后4次從海宏人力公司挪用了160萬元資金出借給東華公司，而東華公司除了向海宏人力公司投資獲取股權(quán)以外，沒有任何其他業(yè)務(wù)。
操控董事會(huì)稀釋國有股權(quán)
徐陽大肆借款，又利用這筆錢反收購國企，其他高管就不知情、不阻止嗎？
李懷玉說，在收購國企股權(quán)之前，徐陽實(shí)際上已經(jīng)控制了企業(yè)董事會(huì)。
徐陽告訴海宏人力公司的領(lǐng)導(dǎo)層說，東華公司資產(chǎn)雄厚，頗有背景，與其合作有利于海宏人力公司的業(yè)務(wù)推廣，但一直隱瞞其實(shí)際控制東華公司的事實(shí)。
海宏人力公司一名領(lǐng)導(dǎo)說，在總經(jīng)理辦公會(huì)上，徐陽提出兩種東華公司增資入股方案：一種是先對海宏人力公司的全部資產(chǎn)進(jìn)行評估，然后將東華公司的增資款納入海宏人力公司資產(chǎn)的總值里，計(jì)算其持股比例；另一種是將東華公司的投資作為增資款，加入海宏人力公司注冊資本中計(jì)算持股比例，但不參與當(dāng)年之前的分紅。
“很明顯，第二種方案，東華公司付出同樣的資本可以占有更高比例的股權(quán)，領(lǐng)導(dǎo)層對這兩種方案的差別也是心知肚明，但由于都是徐陽的下屬，所以沒有人提出反對。”李懷玉拿出一本證據(jù)資料，上面顯示：2004年8月，東華公司已經(jīng)占有了海宏人力公司40%的股權(quán)；到了2006年，徐陽在海宏人力公司的董事會(huì)上提出，為加強(qiáng)企業(yè)競爭力，要將公司注冊資本進(jìn)行擴(kuò)充，即將海宏人力公司賬戶內(nèi)可分配利潤800萬元全部轉(zhuǎn)化為企業(yè)的注冊資本，使注冊資本達(dá)到1000萬元，而各個(gè)股東的持股比例保持不變。經(jīng)過此次增資，東華公司所掌握的股權(quán)已經(jīng)達(dá)到了400萬元。
追回上億元損失
“這是一個(gè)抓住一只雞，追回一個(gè)養(yǎng)雞場的案子。”李懷玉這樣描述案件的后續(xù)情況。
本案中，不經(jīng)資產(chǎn)評估，徐陽多次違法收購國企股權(quán)，例如東華公司在2003年6月出資70萬元投資海宏人力公司時(shí)，獲取了41%的股權(quán)，而事實(shí)上，如果做資產(chǎn)評估的話，海宏人力公司當(dāng)時(shí)的實(shí)際價(jià)值已達(dá)470余萬元，70萬元的投資款實(shí)際上只占約15%的股權(quán)比例，也就是說，東華公司額外占有了海宏人力公司26%的股權(quán)。經(jīng)核算，徐陽利用這種手法稀釋國有股權(quán)，共貪污123萬余元。
雖然只認(rèn)定徐陽貪污123萬元的數(shù)額，但是為國家追回的損失遠(yuǎn)不止于此。
李懷玉告訴記者，2001年12月，為了能夠享有特定地區(qū)的稅收優(yōu)惠政策，海宏人力公司曾經(jīng)更換注冊地重新注冊登記，并讓當(dāng)?shù)氐囊患夜敬＝ü境钟辛?6萬元的股權(quán)，該公司只是名義上持有，并未實(shí)際出資，為了進(jìn)一步享受中外合資企業(yè)的優(yōu)惠政策，該公司又把這46萬元股權(quán)轉(zhuǎn)賣給一家新加坡企業(yè)，這一交易雖然經(jīng)過工商認(rèn)定，但實(shí)際依然沒有付款。
經(jīng)過幾次股權(quán)轉(zhuǎn)換后，2004年時(shí)，海宏人力公司的股權(quán)構(gòu)成為：海建公司占22%，東華公司占40%，新加坡公司占23%，海宏人力公司的兩名自然人股東占15%。由于海建公司涉及到一起糾紛，其持有的海宏人力公司股權(quán)中有7%被法院拍賣，而剩下的15%也在徐陽買斷工齡前被其賣掉。這樣一來，案發(fā)時(shí)，海宏人力公司的所有國有股權(quán)都被徐陽“處理”掉，一家?guī)缀跏峭耆珖锌毓傻钠髽I(yè)變成了國有資產(chǎn)一分不占的私企。
李懷玉介紹，本案中，海宏人力公司只有被法院拍賣的7%股權(quán)和徐陽最后賣掉的15%的股權(quán)是合法的，可以通過民事途徑解決，而剩下的78%股權(quán)追繳起來存在很大難度，尤其是新加坡企業(yè)持有的23%股權(quán)，它們只存在于形式上，并未對海宏人力公司的實(shí)質(zhì)業(yè)務(wù)構(gòu)成影響，因此除了徐陽和幾位公司高層知曉，海宏人力公司幾乎沒有人知道23%的股權(quán)掌握在一家新加坡企業(yè)手里。
經(jīng)過檢察官大量工作，多次找當(dāng)事人商談，兩名自然人股東答應(yīng)交回其持有的股權(quán)，新加坡企業(yè)也同意返還股權(quán)，加上東華公司控制的股權(quán)，檢察機(jī)關(guān)追回了全部78%的股權(quán)。根據(jù)司法會(huì)計(jì)鑒定，這部分股權(quán)在2010年年底的價(jià)值已經(jīng)達(dá)到7000多萬元，加上近兩年市值升值，共為國家追回1億多元的損失。
最終，法院認(rèn)定徐陽犯貪污罪、挪用公款罪，判處其有期徒刑14年。（高健 袁碩 注：文中人名、公司名稱均為化名）
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